库存现金日记账填写样本

库存现金日记账是企业日常财务管理中的一项重要工作，它用于记录和反映库存现金的收入、支出及余额情况。准确、规范地填写库存现金日记账，不仅有助于企业掌握资金流动状况，还能为财务报表编制提供可靠依据。

以下是一个库存现金日记账填写的简单示例：

日期 | 凭证编号 | 摘要 | 收入金额（元） | 支出金额（元） | 余额（元）

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2023-10-01 | 收款单001 | 收到货款 | 5000 || 5000

2023-10-02 | 支票002 | 支付水电费 || 800| 4200

2023-10-03 | 转账单003 | 收到股东投资款 | 10000|| 14200

2023-10-04 | 现金支付004 | 支付办公用品费 || 600| 13600

2023-10-05 | 收款单005 | 销售商品收款 | 7000 || 20600

填写注意事项：

1. 日期清晰：每次发生现金收付业务时，需按照实际日期记录。

2. 摘要简明：用简洁的语言描述经济事项，如“收到货款”“支付工资”等。

3. 金额准确：收入与支出金额必须精确无误，避免出现差错。

4. 余额计算：每日结余等于上日余额加上当日收入减去当日支出。

5. 凭证核对：每笔交易应附有对应的原始凭证（如发票、收据等），以便日后核查。

通过上述样本可以看出，库存现金日记账的填写需要条理分明、逻辑严谨。同时，企业还应定期对账，确保账实相符，从而有效提升资金管理效率。此外，在实际操作中，建议使用电子表格或专业财务软件进行记录，以减少人为错误并提高工作效率。

总之，库存现金日记账是企业财务管理的基础环节之一，只有严格按照规定格式和要求认真填写，才能为企业健康发展奠定坚实基础。